在金融領(lǐng)域中大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用發(fā)揮著越來越重要的作用，企業(yè)集團財務(wù)公司作為履行“加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率”的非銀行金融機構(gòu)，有著為集團及其成員單位客戶開展管理服務(wù)和金融服務(wù)的雙重職能，大數(shù)據(jù)技術(shù)能提升財務(wù)公司經(jīng)營管理能力，還能在集團資金管控等管理領(lǐng)域發(fā)揮作用，形成與傳統(tǒng)金融服務(wù)相呼應(yīng)的資金管理服務(wù)新手段。

大數(shù)據(jù)是提升資金管理能力的技術(shù)方向

隨著信息技術(shù)應(yīng)用到企業(yè)的各個領(lǐng)域，數(shù)據(jù)的電子化和網(wǎng)絡(luò)化已經(jīng)構(gòu)成了大數(shù)據(jù)的信息生態(tài)環(huán)境，其蘊含的業(yè)務(wù)特征、客戶行為、運行趨勢等價值信息，能及時揭示業(yè)務(wù)活動的動態(tài)、趨勢與關(guān)聯(lián)因素，在分析業(yè)務(wù)特性、拓展業(yè)務(wù)活動、優(yōu)化商業(yè)模式、精準實施業(yè)務(wù)策略等方面發(fā)揮著革命性的作用，大數(shù)據(jù)技術(shù)讓數(shù)據(jù)成了有價值的金礦，成為了企業(yè)的核心資源。隨著技術(shù)的快速發(fā)展成熟，系統(tǒng)建設(shè)的難度與成本均大幅降低，在數(shù)據(jù)可視化、聯(lián)機分析等方面的效率和易用性大幅提升，使得應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展工作的領(lǐng)域越來越多。

在金融領(lǐng)域中，商業(yè)銀行以其雄厚的技術(shù)實力，成為了金融領(lǐng)域積極運用大數(shù)據(jù)技術(shù)的主要力量，在客戶行為分析、產(chǎn)品價值分析、風險預警分析、系統(tǒng)運行保障和管理等方面都開展了有效的工作，圍繞精細經(jīng)營、定向營銷、風險預警為等目的，提升了銀行自身經(jīng)營能力。而大數(shù)據(jù)在財務(wù)公司領(lǐng)域里則有著更大的應(yīng)用空間，不僅能在財務(wù)公司自身管理中發(fā)揮作用，還能在集團資金管理上施展拳腳。大數(shù)據(jù)應(yīng)該成為財務(wù)公司重要的信息化基礎(chǔ)平臺，與傳統(tǒng)的資金結(jié)算平臺一道構(gòu)成資金管理和資金運用的兩翼推動引擎，助力財務(wù)公司快速發(fā)展。

財務(wù)公司具備開展大數(shù)據(jù)的良好條件

在傳統(tǒng)的資金管理中，數(shù)據(jù)信息的獲取與分析常常是費時費力的工作，尤其是在企業(yè)集團格局下，眾多下屬企業(yè)的經(jīng)營活動會產(chǎn)生海量的數(shù)據(jù)，常規(guī)的報表傳遞在時效性還是精細程度上均不能令人滿意，加之不同信息系統(tǒng)的管轄權(quán)的分割與使用規(guī)則的差異，即便是匯集數(shù)據(jù)的后處理與分析也是存在很大的工作量和工作難度，因此，常規(guī)資金分析活動通常只能基于報表數(shù)據(jù)開展，為了減輕各層級人員的工作負擔，常常用定性分析所取代精細分析，人們所期望的精細管理和精準調(diào)控缺失了技術(shù)手段的支撐。大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠消除這一困境，它以數(shù)據(jù)挖掘分析為途徑，提高資金管理中的洞察能力；它以精細分析為手段，及時針對資金管理措施執(zhí)行效果進行跟蹤，形成資金管理工作的指導能力。特別是集團企業(yè)在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級發(fā)展中，更迫切需要用大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用手段來提升資金管控能力。

結(jié)合財務(wù)公司的職能定位，應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以兼顧集團資金管理和財務(wù)公司自身經(jīng)營管理二方面的應(yīng)用需求，從三個角度發(fā)揮作用：

①在集團資金管控角度，能夠幫助集團對所屬成員企業(yè)的資金分布及使用規(guī)范進行動態(tài)跟蹤，為資金規(guī)范管控和資金潛力挖掘提供技術(shù)支持。

②在財務(wù)公司經(jīng)營角度，借助數(shù)據(jù)分析準確掌握資金運行動態(tài)和利用效率，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)短板與工作切入點，實現(xiàn)資金精細化運用。

③在風險管理角度，不僅能動態(tài)跟蹤風險指標，還能匯集企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)和外部產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)信息，圍繞資產(chǎn)業(yè)務(wù)開展相關(guān)風險因素的趨勢分析，預警資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險環(huán)境和趨勢，為集團和財務(wù)公司增強資金風險預警與風險管理能力。

因此，財務(wù)公司圍繞資金管理開展大數(shù)據(jù)工作有著堅實的內(nèi)生需求。

企業(yè)集團各成員企業(yè)通常分布于產(chǎn)業(yè)鏈的上下游，其業(yè)務(wù)相關(guān)性強，經(jīng)濟聯(lián)動特征顯著，無論是資金數(shù)據(jù)還是生產(chǎn)數(shù)據(jù)均蘊含著相關(guān)性，這充分滿足大數(shù)據(jù)分析的條件。

財務(wù)公司是集團實施資金管理的執(zhí)行者，圍繞資金管理開展大數(shù)據(jù)應(yīng)用是工作職責的要求；集團的行政紐帶將財務(wù)公司和成員企業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，開展大數(shù)據(jù)工作存在有利條件。經(jīng)過多年信息化發(fā)展，以統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一規(guī)范為標志的企業(yè)集團信息體系具備了數(shù)據(jù)標準化的基礎(chǔ)，這極大地有利于以資金為主題的內(nèi)部數(shù)據(jù)匯集，建成大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)倉庫。以陜煤化集團為例：集團建設(shè)了統(tǒng)一的財務(wù)系統(tǒng)、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)編碼規(guī)范和編碼數(shù)據(jù)分發(fā)管理系統(tǒng)等等，數(shù)據(jù)標準的統(tǒng)一及規(guī)范化為大數(shù)據(jù)的奠定了基礎(chǔ)，便于整合各成員企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)、生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)。

財務(wù)公司已建成以交易為中心的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，擁有各成員企業(yè)的資金活動數(shù)據(jù)，同時，財務(wù)公司與銀行建立了資金結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)對接機制，具備了獲取成員企業(yè)銀行賬戶信息的技術(shù)渠道，能夠獲得外部賬戶及資金數(shù)據(jù)。

綜上所述，財務(wù)公司在大數(shù)據(jù)建設(shè)方面已經(jīng)具備成熟的條件。

陜煤化財務(wù)公司開展大數(shù)據(jù)建設(shè)的實踐情況

陜煤化財務(wù)公司的大數(shù)據(jù)建設(shè)工作目標確定為：以陜煤化集團資金管理為中心，以財務(wù)資金數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以產(chǎn)業(yè)鏈、資金鏈為關(guān)系紐帶，圍繞集團資金管理和財務(wù)公司經(jīng)營兩條主線構(gòu)建大數(shù)據(jù)平臺，整合內(nèi)外部資金數(shù)據(jù)源，用大數(shù)據(jù)方法構(gòu)建滿足多層次資金管理需要的數(shù)據(jù)體系，為集團及成員單位資金管控、司庫運行服務(wù)，為財務(wù)公司經(jīng)營管理、風險管理服務(wù)。

具體目標是面向以下五個方向的應(yīng)用，構(gòu)造相應(yīng)的應(yīng)用子系統(tǒng):

1.面向集團資金集中管理的《集團資金監(jiān)控分析系統(tǒng)》，

2.面向成員企業(yè)開展財務(wù)資金管理或司庫管理的《企業(yè)資金動態(tài)管理系統(tǒng)》，

3.面向財務(wù)公司經(jīng)營管理的《財務(wù)公司經(jīng)營分析系統(tǒng)》，

4.支撐風險控制管理的《風險監(jiān)測分析系統(tǒng)》，

5.實現(xiàn)內(nèi)部數(shù)據(jù)共享的《部門業(yè)務(wù)分析支持系統(tǒng)》。

陜煤化財務(wù)公司大數(shù)據(jù)系統(tǒng)于2015年1月正式上線，已建成了財務(wù)數(shù)據(jù)、資金結(jié)算、支付預算與定額、票據(jù)管理和外部賬戶監(jiān)控六個主題數(shù)據(jù)集，支撐著各方面的應(yīng)用。

從應(yīng)用效果來看，形成了對全集團賬戶資金的精細管理能力，按照集團管理規(guī)則對資金分布進行監(jiān)控和分析，對資金的運用流向形成精細化的動態(tài)反饋，實現(xiàn)了賬戶資金行為的規(guī)范管理與精細化管理。在二級公司的資金調(diào)度工作中，實現(xiàn)了支付預算與資金定額執(zhí)行等內(nèi)容的數(shù)據(jù)跟蹤反饋分析功能，并隨著應(yīng)用工作的深入推進，整合資金、票據(jù)、授信額度等數(shù)據(jù)搭建資金資源信息池，與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的資金池、票據(jù)池、信用額度池等產(chǎn)品一道，成為司庫管理機制中的重要構(gòu)成部分。在財務(wù)公司的經(jīng)營動態(tài)管理和風險監(jiān)測分析上，通過數(shù)據(jù)挖掘、趨勢分析，已經(jīng)形成經(jīng)營管理數(shù)據(jù)趨勢分析與動態(tài)評估能力。

（轉(zhuǎn)自《金融時報》）